Инкассация денежных средств в магазине. Правила инкассации наличных денежных средств. При использовании контрольно кассовой техники на предприятии в конце рабочего дня необходимо закрывать кассовую смену, а денежные средства сдавать в инкассацию. Закрытие смены. 2. Порядок действий при инкассации денежных средств. Обеспечить сохранность денежных средств при их перевозках руководители. Необходимость сдачи сверхлимитной денежной наличности, а также. Правила перевозки наличных денег и инкассации наличных денег. Инструкция. Зачисление наличных денежных средств на текущий счет отражается записью. Осуществлять кассовые операции по обработке наличных, инкассацию и перевозку денежных средств предприятий в нашей стране. Бухгалтерский учет средств, сданных инкассаторам. Закрытие смены В любой организации в обязательном порядке должна вестись кассовая документация, а за прием, хранение и распределение денег в кассе должен отвечать специальный человек кассир, назначенный приказом руководителем предприятия. Кассир, который по сути является материально ответственным лицом, должен ознакомиться с порядком ведения кассовых операций и в процессе работы неукоснительно все правила, там прописанные, соблюдать. Это касается сохранности денег в кассе, ведения кассовой книги, оформление документации. Если кассир будет выполнять свои обязанности ненадлежащим образом, то предприятию может быть нанесен ущерб, вызванный хищением средств. Инструкция По Перевозке Наличных Денежных Средств' title='Инструкция По Перевозке Наличных Денежных Средств' />Основные положения о перевозке наличных денег, инкассации наличных денег middot Глава 8. Обеспечение перевозки денежных средств в торговые места при оформлении. Помимо обычной доставки наличных денег, указанной службой. Работы с денежной наличностью, инкассации и перевозки наличных денежных средств и иных ценностей для кассовых работников и работников. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке ведения кассовых. Инструкция По Перевозке Наличных Денежных Средств' title='Инструкция По Перевозке Наличных Денежных Средств' />Исполнять обязанности кассира в организации могут разные сотрудники, например, бухгалтер или продавец в небольшом магазине. Но помещение кассы должно обеспечивать надлежащий уровень защиты и сохранности денег быть по мере возможности изолированным без возможности доступа посторонних лиц. Как известно, каждое предприятие приказом утверждает свой, так называемый, лимит остатка кассы это максимальная сумма денежных средств, которая может храниться в кассе организации на конец рабочего дня. Все денежные средства, находящиеся в кассе сверх данного лимита, в обязательном порядке должны сдаваться в банк. После чего они должны зачисляться на счет предприятия. Читайте также Штрафы за работу без ККМ в 2. Лимит остатка кассы предприятия необходимо правильно рассчитать и согласовать с банком это должна быть сумма, обеспечивающая нормальную и стабильную работу предприятия, исчисляться объем денег должен исходя из объема наличного денежного оборота фирмы, но при этом должна учитываться специфика работы организации. Лимит остатка кассы утверждается приказом руководителя сроком на год. При расчете лимита остатка кассы важно учитывать выручку фирмы за последние несколько месяцев, поделенную на количество рабочих дней так получится размер средней выручки за день. Также необходимо учитывать расходы фирмы в том числе, зарплаты, пособия, выданные работникам после чего сумму расходов также делят на количество рабочих дней за последние несколько месяцев например, четыре месяца. Данное число и будет среднемесячной суммой расходов фирмы. В приказе об утверждении лимита остатка кассы важным аспектом будет указание сроков, в которые фирма предположительно будет сдавать выручку. Это может быть ежедневно например, для предприятий торговли или раз в несколько дней, для предприятий малого бизнеса. Расчет лимита кассы заверяется подписью и печатью руководителя организации и бухгалтера, составляется в двух экземплярах, один из которых остается в бухгалтерии, а второй сдается в финансовое учреждение, в котором у фирмы открыт банковский счет, для согласования. Там же ставится разрешение финансового учреждения, которое подписывает руководитель банка. Читайте также ЦТО для ККМ что изменится с переходом на онлайн кассы Руководитель и кассир организации должны следить за тем, чтобы после рабочего дня сумма денежных средств в кассе не превышала положенного лимита. Передача сверхлимитных денег в банк организуется специализированной инкассаторской службой банка после заключения договора. Также нужно проверить наличие у данной инкассаторской службы лицензии на осуществление соответствующих операций по инкассации. Выдаются такие лицензии Банком России. Порядок действий при инкассации денежных средств. Перечислять свои денежные средства на счет в банке фирма может различными способами через кассу, с помощью инкассаторской службы банка или просто воспользовавшись услугами специализированной инкассаторской службы, через услуги почтовой связи или при помощи автоматических сейфов. Наиболее популярным способом является именно инкассация денежных средств. При оформлении документации и передаче денежных средств инкассаторам кассир или материально ответственное лицо должны руководствоваться Положением, утвержденным Центральным банком России в 2. Нормативными актами прописываются порядок действий и кассира, и сотрудника инкассаторской службы для оказания услуги по инкассации денежных средств предприятия. Обязательным условием передачи денег инкассаторам является документальное оформление оприходование выручки и ее сдачу приходным и расходным ордерами соответственно. Все соответствующие записи вносятся в разделы кассовой книги. Читайте также Малый бизнес освобожден от внеплановых проверок. Для того, чтобы деньги организации после инкассации зачислялись на счет банка, необходимо заключить двухсторонний договор один о непосредственной инкассации и второй договор о перечислении полученных в ходе инкассации средств на банковский счет. Перед тем, как сотрудники инкассационной службы осуществят выезд на фирму, им должны выдать соответствующие документы специализированная емкость для перевозки и переноса денег сумка, ключи, явочные карты по форме 0. В явочной карточке, которая оформляется банком ежемесячно, указываются номера сумок, закрепленных за данным инкассатором, наименование организации, ее адрес, а также время, в которое инкассационная служба должна забрать денежные средства фирмы. Примечание. Уважаемые читатели Для представителей малого и среднего бизнеса в области торговли и услуг мы разработали специальную программу. Имеются как бесплатный, так и платные тарифы. Далее он предъявляет сотруднику инкассаторской службы образец пломбы, передает сумку с деньгами и накладную к сумке по форме 0. Необходимо обратить внимание на качество пломбировки сумки она должна быть опломбирована так, чтобы при ее вскрытии посторонними лицами оставались видимые следы нарушения целостности пломбы. Также необходимо составить препроводительную ведомость по форме 0. И ведомость, и реестр необходимо положить в сумку с инкассируемой наличностью. Далее кассир заполняет явочную карточку инкассатора и проставляет в ней сумму денежных средств, которые передаются инкассатору эта сумма должна соответствовать суммам, поставленным в накладной по форме 0. Все вписываемые данные необходимо проверять по нескольку раз, чтобы исключить возможность ошибки. Читайте также Правила ведения кассовых операций в 2. Далее инкассатор должен проверить правильность заполнения кассиром всех документов, целостность пломбы, а также ее соответствие образцу, соответствие номеру сумки с деньгами ее номеру, указанному в явочной карточке. Также он должен пересчитать денежные средства в сумке и сравнить сумму с суммой денежных средств, проставленной в накладной и квитанции. Если качество пломбы, правильность заполнения всех документов устраивает инкассатора, он принимает сумку. При приеме сумки с наличностью фирмы инкассатор подписывает квитанцию проставляет дату приемки наличности, ставит печать и возвращает квитанцию кассиру. Если по каким либо причинам сумка с деньгами не будет принята инкассатором, кассир в явочной карточке ставит отказ, описывает подробно причины отказа в передаче денежных средств инкассатору и заверяет карточку своей подписью. Бухгалтерский учет средств, сданных инкассаторам. Передачу наличных денежных средств фирмы сверх лимита остатка кассы необходимо отразить в бухгалтерском учете. Для этого оформляется расходный кассовый ордер и используется счет 5. Переводы в пути. Для бухгалтерского учета передачи денег фирмы через инкассатора в банк используются следующие бухгалтерские проводки Дебет 5. Кредит 5. 0 Переданы наличные денежные средства из кассы инкассаторам проводится на основании двух документов расходного кассового ордера и квитанции, полученной от инкассатора. Дебет 5. 1 Кредит 5. Судовая Энергетическая Установка Реферат подробнее. Зачислены денежные средства на расчетный счет в банке проводится на основании выписки банка по расчетному счету. Дебет 9. 1. 2 Кредит 5.